Fundacja rodzinna – nowoczesne rozwiązanie dla sukcesji i ochrony majątku w przedsiębiorstwie rodzinnym

Wraz z wejściem w życie ustawy z dnia 26 stycznia 2023 roku, od 22 maja 2023 r. w Polsce funkcjonuje nowa instytucja prawna – fundacja rodzinna. Jest to innowacyjne narzędzie dedykowane przedsiębiorstwom rodzinnym, które umożliwia efektywne planowanie sukcesji, ochronę majątku oraz zapewnienie ciągłości biznesu na kolejne pokolenia.

Czym jest fundacja rodzinna?

Fundacja rodzinna to odrębna osoba prawna, której celem jest gromadzenie majątku, zarządzanie nim w interesie beneficjentów oraz realizacja świadczeń na ich rzecz. Fundacja ta pozwala na formalne oddzielenie majątku rodzinnego od działalności gospodarczej, zabezpieczając go przed rozdrobnieniem i umożliwiając jego uporządkowane przekazanie następnym pokoleniom.

Kluczowe korzyści wynikające z utworzenia fundacji rodzinnej

• Ochrona majątku rodzinnego – fundacja zabezpiecza zgromadzony majątek przed rozproszeniem oraz pozwala na jego długoterminowe zarządzanie zgodnie z wolą fundatora.
• Planowanie sukcesji – umożliwia płynne przekazanie firmy i majątku kolejnym pokoleniom, eliminując ryzyko konfliktów rodzinnych i problemów prawnych.
• Optymalizacja podatkowa – fundacja rodzinna korzysta z korzystnych rozwiązań podatkowych, m.in. w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) oraz podatków od dywidend i zbycia udziałów.
• Elastyczność działania – statut fundacji rodzinnej pozwala fundatorowi precyzyjnie określić zasady zarządzania majątkiem, dystrybucji świadczeń oraz uprawnienia beneficjentów, co daje dużą swobodę w dostosowaniu fundacji do indywidualnych potrzeb.

Jak założyć fundację rodzinną?

Proces tworzenia fundacji rodzinnej obejmuje kilka etapów:

1. Złożenie oświadczenia u notariusza – akt założycielski fundacji rodzinnej musi zostać sporządzony w formie aktu notarialnego lub ustanowiony w testamencie.
2. Sporządzenie statutu – dokument określający cele fundacji, zasady zarządzania majątkiem oraz prawa i obowiązki beneficjentów.
3. Spis mienia – fundator wnosi do fundacji majątek, który stanowi jej fundusz założycielski.
4. Wpis do rejestru fundacji rodzinnych – fundacja uzyskuje osobowość prawną z chwilą wpisu do specjalnego rejestru prowadzonego przez sąd rejonowy.

Dlaczego warto skorzystać z fundacji rodzinnej?

Fundacja rodzinna to skuteczne narzędzie, które pozwala przedsiębiorcom rodzinnym zabezpieczyć przyszłość firmy i majątku, zapewniając im stabilność i ciągłość działania. Dzięki temu możliwe jest uniknięcie wielu problemów związanych z sukcesją, spadkami czy podziałem majątku.

Zapraszamy do kontaktu z Kancelarią Lewcio & Marciniak

Jeśli rozważają Państwo założenie fundacji rodzinnej lub chcą poznać szczegóły dotyczące tego rozwiązania, zapraszamy do kontaktu z naszą Kancelarią. Oferujemy profesjonalne doradztwo prawne, które pomoże Państwu skutecznie zaplanować sukcesję i ochronę majątku rodzinnego.

Kontakt:
Telefon: 790 767 484
E-mail: kancelaria@lewciomarciniak.pl

Inwestycja w przyszłość rodziny i firmy to decyzja, która przynosi spokój i bezpieczeństwo na lata. Nie zwlekaj – skontaktuj się z nami i poznaj możliwości, jakie daje fundacja rodzinna!

Zapraszamy do odwiedzenia naszego profilu na Instagramie, gdzie publikujemy filmy z praktycznymi poradami prawnymi:

Kancelaria Prawna (@lewciomarciniak) • Zdjęcia i filmy na Instagramie

Niniejszy wpis powstał przy współpracy Kancelarii z Fundacją Mecenat.